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企业高管人员违反义务的法律后果

发布时间:2013-12-02 22:19

新企业法尽管明确规定了董事、监事和企业高级管理人员的忠实义务和勤勉义务,但是在《企业法》第十二章――法律责任章中。对于违反忠实义务和勤勉义务的行为,应当承担什么佯的

      新企业法尽管明确规定了董事、监事和企业高级管理人员的忠实义务和勤勉义务,但是在《企业法》第十二章――法律责任章中。对于违反忠实义务和勤勉义务的行为,应当承担什么佯的法律责任,却并没有涉及。而按照原《企业法》第214条的规定,董事、监事、经理利用职权收受贿赂、其他非法收入或者侵占企业财产的,没收违法所得,责令退还企业财产,由企业给予处分。构成犯罪的,依法追究刑事责任。董事、经理挪用企业资金或者将企业资金借贷给他人的,责令退还企业的资金,由企业给予处分,将其所得收入归企业所有。构成犯罪的,依法追究刑事责任。董事、经理违反本法规定,以企业资产为本企业的股东或者其他个人债务提供担保的,责令取消担保,并依法承担赔偿责任,将违法提供担保取得的收入归企业所有。情节严重的,由企业给予处分。第215条则规定,董事、经理违反本法规定自营或者为他人经营与其所任职企业同类的营业的,除将其所得收入归企业所有外,并可由企业给予处分。对照原《企业法》第214条和215条的规定,新企业法上对于违反义务行为的法律后果似乎较修改之前反而减轻了。这样,在新企业法上有关董事、监事、高级管理人员义务的规定,似乎就存在一个悖论。一方面,企业法上明确要求上述人员对企业有忠实和勤勉的义务,另一方面又取消了原企业法对违反义务的法律责任的规定,似乎违反这些义务并不需要承担过多的法律责任。如果这种理解是正确的,实践中也会发生这样的状况,则企业法上关于董事、监事和高级管理人员义务的规定,其现实意义就微乎其微了,如果一种义务不需要因为违法的行为而承担法律责任,那么这样的义务对于人们的行为将不会产生影响。
      典型案例
      刘滨系某国有股份有限企业的副总经理兼企业财务部总监,2005年9月,原企业研发部职工贾平凡从企业辞职后,欲开办一家环境工程企业,但苦于缺乏资金,于是找到刘滨希翼能够从企业借款100万元。刘滨表示会尽力帮忙,后来刘滨把贾某的情况在经理办公会上进行了汇报,与会企业管理人员意见不一致,最后总经理提出如果贾某以自己的房产进行抵押,可以提供借款。之后,贾某办理了房产的抵押手续,并与刘滨所在企业签订了借款合同,合同约定借款期限为18个月,刘滨顺利拿到了100万元的借款。2007年3月,借款合同到期,刘滨归还了企业的全部借款及利息。2007年5月,市国资委突然派人到刘滨所在企业对于贾某借款的事项进行调查,调查中发现贾某的企业曾先后两次给予刘滨8万元的酬劳,以感谢其对本企业的支撑,刘滨对于这8万元在推辞不掉的情况下,如数交到了企业财务并明确列入工会的活动经费。调查组在全面了解了借款的过程后,向国资委领导进行了汇报,而在是否应当给予刘滨处分、是否应当追究其法律责任时,产生了截然不同的两种意见。一种意见认为,刘滨拒收好处费的行为充分说明他的品性良好,对这样的国企干部,不但不应处分,反而应该给予奖励;另一种意见则认为,刘滨的行为严重违反了企业法的规定,越权进行借款行为,应当给予处分。
      专家点评
      本案中,刘滨的行为从情理上讲无可挑剔。贾某作为在企业工作多年的职工,对企业是有贡献的,在他遇到难处的时候,刘滨能够急人所难,难能可贵,尤其是在贾某归还了借款之后,对于其给予自己的8万元的酬劳刘滨也没有装进自己的口袋,这在现实中是非常难得的,体现了刘滨作为一名老国企干部的较高的思想觉悟。但是,刘滨的行为从情感上看虽然无懈可击,却是明显违反了企业法的规定,因为在他做出该行为的时候,正是原企业法仍然适用的时期,而原企业法是完全禁止企业进行对外借款行为的。即使在2006年新企业法颁布实施后,按照新的规定,企业的对外借款行为也必须由股东大会或者董事会决定。本案中,刘滨在经理办公会上提出该动议,而企业又通过了该动议,尽管其行为也还谨慎,后果上看也没有给企业造成任何损失,但刘滨和经理人员的行为均明显违反了企业法的规定,属于违反高级管理人员忠实义务的行为,因此市国资委作为该企业的股东,有权要求追究刘滨及企业其他经理人员的责任。当然,由于本案中的借款行为并未给企业造成实际的损害,因此并不需要对企业承担损害赔偿的责任。
 
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